“真是一波未平，一波又起。”煤矿职工侯先生没想到，自己被拖欠十余年的集资款、薪资至今没拿回来，2025年，他又发现名下多出一个银行账户，3年多流水高达5800多万元。
这惊出了他一身冷汗，尽管该银行账户已经注销，但种种迹象显示，这笔钱有可能是其老东家“白水县东风煤矿”所使用，“公账为何不用公户？为何会有超1600万元的提现？这里面究竟有什么猫腻？”
>>钱去哪了？
响应国营矿集资号召投入30万
“钱打了水漂，工资也一直被拖欠”
侯先生是1971年生人，家住陕西省白水县。1986年，他成为当地东风煤矿(地方国营白水县东风煤矿)的一名司机，2007年前后，他为当时的矿长许某某开车。
在侯先生的记忆里，2011年前后，东风煤矿因资源枯竭而停产，矿上的工人不少被安置至西固预留区的东风二矿工作。他没有想到，东风二矿成了一个“坑”。
侯先生说，东风煤矿的不少工人都去了东风二矿。东风二矿成立之初，曾号召职工集资入股，他为此投入了5万元。2013年前后，入股员工获得了分红，“就分红过一次，给了我5万元。因为有分红，我很信任单位。”
2014年4月，东风煤矿发布《关于在全矿范围内集资资金的决定》，提及：为加快接续矿井的证照办理，决定在全矿以及所有在东风新实业公司入股者中，集资部分资金以解决东风煤矿职工的拖欠工资、养老金和东风二矿其他费用问题。约定集资款期限1年，利息3分/月，到期一次性付清；本次集资将东风煤矿位于东环路的土地作为集资抵押。
侯先生说，他通过贷款，拿出30万元参与了煤矿的集资，没想到这笔钱从此“石沉大海”。2014年9月，东风二矿停产，他和7名员工留守煤矿。截至2020年，单位不仅没还集资款，还拖欠了他10万余元的工资、8万余元的出差费等，问题至今难以解决，“谁也说不清楚，为什么单位突然没了，大家的集资款也不知去向。”
华商报大风新闻记者走访了解到，东风煤矿当年为员工集资而抵押的土地，已经建设为公园，东风二矿始终未正常营业。
>>“沉没”的国有资产：
国营占股60%的煤矿
疑似被“偷”卖产能
华商报大风新闻记者从多个渠道查询的信息显示，2003年，白水县政府在一次常务会中，确定东风煤矿地下煤炭资源枯竭问题，为解决近300名职工的就业与生活，县政府同意筹建东风二矿，将原西固二矿作为东风煤矿的接续煤田，由东风煤矿筹建。
2009年，东风煤矿与陕西厚朴置业发展有限公司达成合作，双方签订《建井合作协议》，东风煤矿占股51%，厚朴公司占股49%。
2011年，东风煤矿与白水县富山煤业有限公司签订《资源整合协议》，白水县煤炭整合工作小组出具《关于西固预留区资源与原富山煤业整合有关问题说明的函》提及，整合后的煤矿产能为60万吨，双方分别占股60%、40%。
值得注意的是，所谓的“东风二矿”主体“白水县东风新实业有限公司”，在工商信息登记中，19名股东主体均不是东风煤矿，而是个人持股。其中，大股东是东风煤矿的负责人许某某，他个人持股东风二矿28%股份。此外，公司的经营范围，没有煤矿开采相关的业务。
据悉，东风煤矿的二矿没有采矿手续，其与白水县富山煤业有限公司合作后，新矿对外仍以“富山煤矿”命名。2016年10月，富山煤矿将60万吨的产能，置换给陕西腾晖矿业有限公司旗下的双山煤矿，获得了3200万元的收益。产能置换一事也收到了上级单位的同意批复。
2019年，东风煤矿方面向法院提起民事诉讼，称对此不知情。由此，相关方陷入漫长的司法拉锯，原东风煤矿转至东风二矿的数百名员工失业，东风二矿由此“夭折”。
经过招商引资的合资建井，再到与私营煤矿合并，白水县东风煤矿在一系列的操作中“消失”了。
>>私户走公账：
账户流水超5800万元
现金取款超1600万元
一波未平，一波又起。东风煤矿和东风二矿“沉没”后，侯先生多年讨薪维权无果。2025年5月，他计划贷款周转，查征信时发现名下多了一个银行账户。看到这个账户的流水，他惊出一身冷汗，“2008年1月到2011年9月，这张卡里走了5800多万元流水。”
华商报大风新闻记者注意到，侯先生银行卡的首笔转行款为4万元，备注“转账开户”，客户签名为“许某”，时间为2008年1月3日；截至2011年9月23日，该账户转出最后一笔“0.53元”，随即现金销户。
根据侯先生的计算，几年时间中，这张银行卡的总流水为5800余万元；其中，现金存款超800万元；现金取款超1600万元；转账取款超4000万元。不少取款、存款凭条上，都写着“许某”“梁某某”“侯先生”等名字。
记者统计发现，该银行账户涉及现金存取款264次，其中存款67次取款197次。
侯先生推测，该银行账户的流水与东风煤矿有关，“这些存取款凭条上，不少都是许某的签字。许某是我们东风煤矿的会计，梁某某是东风煤矿的出纳。梁某某没有在东风二矿工作过，这件事应该发生在东风煤矿时期。签我名字的存取条，是他们瞒着我代签的。”
侯先生怀疑，东风煤矿的某些人利用自己名下银行账户走的“公账”，可能与偷税漏税有关。巨额现金的取款或与煤矿“打点关系”有关，“流水中，有一笔钱疑似转给原来白水县煤炭局一负责人，我不明白为什么转钱给他。”
作为煤矿负责人的司机，侯先生表示，会计许某经常将现金放进许某某的公车中，“这些钱跟我没关系，但这些流水让我意识到，我可能会被牵连。”
>>相关方回应：
县纪委：正在和市纪委联合调查
应急管理局：东风二矿不是国有资产
侯先生表示，他希望有关部门对其名下的5800万流水银行账户进行追查，只要经过审计部门的全面审计，钱款的去向就能查清楚，他也能自证清白。为此，他于2025年向白水县纪委反映，但至今没有结论。
华商报大风新闻记者走访了白水县多家涉事单位。
涉事的银行账户为中国农业银行白水县仓颉路支行。工作人员表示，侯先生的银行账户开户较为久远，其称对该账户不知情是有可能的。以前，单位会计给员工批量办理工资卡，就可以不需要本人到场开户。彼时，存取款只要在5万元的限额内，本人不到场也可取款。5万元以上的取款，侯先生是否知情，是否到场，因监控保存时限问题，如今已不得而知。
白水县公安局刑侦大队工作人员表示，侯先生此前反映自己银行账户被盗窃一案，警方已经作出了不予立案决定，理由是没有犯罪事实发生。
白水县纪委相关办案人员表示，渭南市纪委也介入了此事，和县纪委一起联合调查，“矿上的账查完了，但审计没审出来有大的违法情况。”
关于1600万余元的提现，县纪委工作人员说，东风煤矿相关的负责人解释称，提现后过几天又存进去了。许某某拿现金去“打点”没有证据能证明。
华商报大风新闻记者对比账目流水，发现这种说法存在疑点。仅以2010年11月18日至2011年8月17日银行账户流水为例，该账户先后现金取款36笔，总金额近400万元，但没有现金存款。
白水县应急管理局一工作人员则表示，东风煤矿属于国有资产，东风二矿不属于国有资产，因为东风二矿是员工自筹自建的，员工在该矿也获得过分红。
记者注意到，该工作人员的说法，与多份公开的判决书，以及官方审计报告的定性、说法不符。
关于为何公账要走私人账户、1600万元提现的用途等，华商报大风新闻记者找到了经手该账目的会计许某，对方得知采访，立即关上了家门。记者又联系到原煤矿负责人许某某，对方称有关部门在调查，随后挂断电话。
记者还见到了在部分存取款凭证上有签字的梁某某，对方未回应相关问题，仅表示“应该是公账当时用不了，侯先生应该知道用他账户的事才对”。
>>二矿审计：
煤矿账面未亏损
应收款挂了6600余万元
华商报大风新闻记者获取到一份从白水县纪委调取、由原白水县煤炭局(现白水县应急管理局)委托第三方审计公司关于《对白水县东风新实业有限公司2009年元月至2020年6月底资产、负债核查情况的报告》。其中提及，东风二矿的资产总计约1.269亿元，负债总计约1.11亿元。东风二矿银行开户验资为600万元，其中300万元系借东风煤矿。职工工资发放至2013年8月，未见缴纳职工养老等。
2009年，东风二矿收个人入股金560万元，先后5次为160人分红839万元(均无分红协议)。其中，25名非本矿职工领取分红款449.9万元；7人未缴股金领取分红款35.6万元。
东风二矿应收款账面挂6618.36万元。应收款大多为厚朴公司及厚朴公司人员借款3679.5万元等，形成外单位及个人长期占有国有资金。
应收款挂账情况表中，提及了煤炭局、富山煤业等单位。还提及了包括煤矿负责人许某某在内的37人。而在应付款的5485.52万元中，有厚朴公司的1733.36万元，被认定为合作开矿投资，而非债务。
此外，《报告》还提及，东风二矿存在银行多头开户(有公户、私人账户)，存在公款私存现象；该矿现金交易量过大，大额现金支出较多，有万元以上使用现金交易。2009年至2020年用现金支出交易达3281.33万元。
从该《报告》看，在不涉及东风二矿产能的情况下，煤矿账面资产并未亏损。
侯先生不解，既然没有亏损，为什么员工的集资款、工资等无法结算？自己名下5800万元流水的银行账户，公款为什么要走私户？1600万元的现金到底去了哪里？钱款是否与行贿有关？
>>被“卖”的产能：
富山煤矿：双方没实际整合
60万产能与东风二矿无关
华商报大风新闻记者从白水县法院方面获悉，富山煤矿未经东风煤矿同意出售煤矿产能一事已经判决，待执行的总金额不到2000万元。因事发多年，富山煤矿负责人杨某已经用于其他投资等，故该钱款无法执行。
对此，记者联系到白水县富山煤业有限责任公司负责人杨某。他说：“东风二矿没有手续，我的煤矿手续齐全。2008年开始，东风二矿便开始无证开采。”
2011年，白水县有关部门称，富山煤矿与东风二矿整合。但杨某表示，两煤矿实际并没有整合，一直是各干各的，为此他找过有关部门多次，但始终无果，“那些年，煤炭形势很好，大约300元每吨。听说东风二矿采了不少煤，钱去了哪里，谁也说不清楚。”“他们说，东风煤矿占60%股权，可拿不出当年的资产评估报告。两个矿如果真的合并，总得说清楚，谁投入了多少才对。”
杨某称，东风二矿没有采矿手续，60万吨的产能是他通过产能升级逐步拿到的。他认为，没有采矿手续的东风二矿，是拿不到采矿产能指标的，也就没有合并产能一说。因为双方一直无法完成实质性整合，东风二矿的无证生产，也影响了富山煤矿的生产，“对外是以我们的名义，可我们管理不了，出了事都是我们的事，担当不起。”
2017年前后，双山煤矿找到了杨某，杨某同意出售富山煤矿的产能，“我说，手续我不管，你们能办下来，我就卖。后来他们把手续跑下来了。”出售产能指标后，东风煤矿起诉他，要求他返还出售产能的钱，法院判他败诉，要执行1900万元，“我觉得自己有些冤枉，这笔钱和东风二矿没关系。”
杨某说，他听说许某某利用自己司机侯先生的个人银行账户走公账，这很反常，可白水县有关部门还没有调查、审计清楚该账户的资金去向。
律师说法
焦点一：公款不能使用私人账户存取
北京泽亨律师事务所财产辩护研究中心主任胡磊表示，根据我国《公司法》《税收征收管理法》以及中国人民银行的账户管理规定，公账绝对不能通过私人账户进行收支。这种行为在法律和财务合规上被称为“公款私存”，属于明确禁止的违规甚至违法行为。企业通过私人账户隐藏公款通常涉嫌偷逃税款、挪用资金、私设“小金库”或掩饰非法交易。
陕西省法学会民法学研究会副会长、陕西众致律师事务所高级合伙人刘东晨表示，根据我国《现金管理暂行条例》《现金管理暂行条例实施细则》等规定，企业和企业之间做生意，原则上禁止现金结算，必须公对公转账。只有给个人付款(工资、劳务、农产品收购、差旅费、零星采购)才允许使用现金，但不得超过1000元；超过1000元付给个人的款项，除收购农产品、差旅费外，必须转账，不得现金支付。
焦点二：该案可能涉嫌国有资产流失
刘东晨分析，所谓东风二矿，主体为东风新实业公司，但工商登记信息显示并非国有企业，而东风煤矿却是国有企业。两个不同性质的企业法定代表人同为许某某一人，这是严重违规违纪的。依照我国法律相关规定，法定代表人可以代表企业对外从事民事活动，这样，许某某既可以代表国企东风煤矿，也可以代表私企东风新实业公司从事民事活动。
那么，侯先生名下银行账户案涉的5800万元，到底是东风煤矿的营业流水还是东风新实业公司的营业流水，该银行流水最终如何财务做账，均可由许某某一人决定。因此，本案不仅可能涉嫌国有资产的流失，还可能涉嫌侵吞国有资产，也涉嫌贪污贿赂等犯罪。
胡磊表示，若法院查明，本属于国资背景的60万吨产能被私营合作方擅自置换转让，且判定返还的近2000万元款项，因对方资金消耗而无法执行属实，本案则构成国有资产流失。此外，官方通过第三方，对“东风二矿”的审计报告明确指出，东风二矿的应收款项中高达6600多万元被外单位和个人长期占用，这也直接导致了国有资金的流失和贬值。
其次，煤矿负责人及财务人员利用司机的私人账户走账5800多万元，并提现1600多万元，若无法查明资金去向，则存在侵占或挪用嫌疑。再者，使用私户走公账，还涉嫌偷税漏税罪，通过个人卡隐瞒企业真实收入等问题。
焦点三：东风二矿若在整合前实际开采，则存在违法
胡磊表示，产能指标属于国家严格管控的稀缺资源，其存在和交易必须建立在合法合规的开采资质基础之上，必须与采矿许可证、安全生产许可证等法定证照深度绑定。
本案中，东风二矿与富山煤矿整合，若东风二矿没有合法证件，则不可能拥有合法的产能指标。其次，若如合作方负责人所称，东风二矿2008年已实际开采属实，则意味着东风二矿没有合法的采矿手续，在法律层面上属于非法开采，且无法获得国家下达的产能指标。
无证煤矿不仅没有指标，其私自开采的行为还属于严重的违法违规行为。华商报大风新闻记者张鹏康
鼎盛配资提示：文章来自网络，不代表本站观点。
